Tudod, hová áramlik a pénzed? – avagy a cash-flow dicsérete 1. rész

Cash-flow a kisvállalkozásoknak? Naná!

A cash-flow az az idegen szó, amitől egy mezei kisvállalkozót menten kiver a víz. Látta, hallotta, olvasta, mert ha valaha is rendbe akarta tenni a pénzügyeit, akkor minimum hatszor jött vele szembe a cash-flow egy órán belül. OK, OK, pénzáramlás, de mire jó? Főleg egy kisvállalkozónak? Miért nem lehet egyetlen kisvállalkozónak sem a homokba dugnia a fejét azzal, hogy a cash-flow csak a multik úri huncutsága? Cikksorozat a cash-flow hasznáról – kisvállalkozók számára is érthetően.

Tudod, hová áramlik a pénzed?

 

Amikor még kizárólag magánpénzügyekkel foglalkozó pénzügyi coachként működtem, már akkor is kiemelten fontos szerepet kapott az általam ajánlott személyes pénzügyi rendszerben a cash-flow. Vagyis annak, aki kézben akarja tartani a pénzügyeit, pontosabban a pénzét, annak még a hétköznapokban is alapvető eszköze a pénzáramlásáról készített, és rendszeresen vezetett kimutatás.

Miért?

Egész egyszerűen azért, mert ez az a valami, ami

  • naprakészen megmutatja, hogy pontosan mennyi likvid, azaz lényegében azonnal mozgósítható (nem lekötött) pénz felett tudsz rendelkezni
  • azonnal megmutatja, mire van fedezeted, és mire nincs
  • még a tervezésben is segít, ha tényleg komolyan csinálod, és nem egyszerű bevétel-kiadás egyenleget akarsz vezetni.

 

Gondold végig!

Ha ezt tudja a cash-flow csak simán a mindennapi személyes pénzügyeidben, akkor mennyire lehet fontos a céged számára?

Mindjárt elmondom…

Cash-flow a kisvállalkozásoknak? Naná!
fotó: pixabay.com

Miért kell egy kisvállalkozásnak a cash-flow kimutatás?

 

Sorolom.

 

  1. naprakészen tájékoztat a pénzügyeid állapotáról – a könyvelődtől is megtudhatsz ezt-azt, de ő mindig csak utólag könyvel, így tőle leginkább az egy hónappal ezelőtti pénzügyi állapotodat tudhatod meg, nem az aktuálisat.
  2. a rendelkezésedre álló pénzről szerezhetsz belőle információt – ez is fontos eltérés a könyvelődtől beszerezhető infókhoz képest. A könyvelő ugyanis a világon mindent könyvel, ami gazdasági eseménynek számít a számviteli és az adótörvények szerint. Ez azt jelenti, hogy akkor is könyvel valamilyen forintösszeget, amikor történik ugyan valami, de az nem jár pénzmozgással. Ilyen például az amortizáció: nem adsz ki pénzt, mégis rontja az eredményedet, hiszen költség. Ugyanígy járhatsz az árfolyamkülöbözetek elszámolásával is, csak ott akár nyereséged is lehet belőle, anélkül, hogy a rendelkezésedre álló pénzeszközökből több folyt volna be. Ehhez képest a cash-flow tényleg csak azt mutatja meg, ami van: nem torzítja a valóságot. FIGYELEM! Ez nem azt jelenti, hogy a könyvelőd félrevezet, vagy nem jó, vagy hazudik! Távolról sem! A könyvelőd úgy könyvel, ahogyan azt a törvény előírja neki – csak éppen a törvényekben van rengeteg olyan lehetőség, sőt egyenesen kötelezettség, ami szerint neki így kell könyvelnie. Erre szokták azt mondani, hogy a cash-flow pénzforgalmi szemléletű kimutatás, a könyvelés meg eredményszemléletű.
  3. mert a bankszámlád és a házipénztár aktuális egyenlege nem mutatja meg az aktuális pénzügyi helyzetedet – sokan intézik el a cash-flow-t annyival, hogy minek az, elég, ha ránéz a bankszámlájára, és máris tudja, hogy van-e elég pénze, vagy sem. Ilyenkor szokott beütni az, hogy ugyanazt a pénzt több dologra is elkölti az egyszeri vállalkozó, mert azt hiszi, hogy a bankszámlán ennyi van, akkor az mind elkölthető. Hát majdnem. Pontosabban egyáltalán nem. Az, hogy a bankszámládon mindig van pénz, az maximum a biztonságérzetednek tesz jót, de ez a biztonságérzet lehet hamis is. A cash-flow ugyanis tervezésre is alkalmas, vagyis azt is megmutatja, hogy a ma rendelkézsre álló pénzeszközeid mennyi időre elegendőek, hányféle dolgot tudsz belőle és mennyi ideig finanszírozni. Így elkerülheted, hogy ha van pl. félmillió forintod, akkor egy lendülettel belevágj egy komolyabb szoftver megvásárlásába és egy új munkatárs felvételébe is. A kettő együtt már nem biztos, hogy menne, holott elsőre úgy néz ki. Az a pénz, ami aktulálisan a bankszámládon pihen ugyanis inkább azonnali vészhelyzetek áthidalására elég, nem pedig arra, hogy beruházz. (Már ha körültekintően kezeled a pénzed. Még erről is írok később.)
  4. tervezéshez is jó – na, nem a hosszútávú tervezéshez, hanem az olyasmikhez, amit fentebbe, a 3. pontban is példaként felhoztam. A cash-flow kimutatás maga is lehet tervezési eszköz, mert az előre látható kiadásokat, bevételeket simán lehet benne kalkulálni, és így hamar kiderül, hol kell még faragni a költségeken, illetve hol van szükség még tervezett többletbevételre (és erre készülni is lehet). Az azonban legalább ilyen fontos érdeme a cash-flownak, hogy a terveinket pénzügyileg alá is tudjuk támasztani vele (vagy éppen kiderül, hogy kapásból el kell vetnünk őket, de legalábbis elnapolni).
  5. nagyszerű önfegyelmező eszköz – különösen azoknak a cégeknek ajánlott, ahol feszes pénzügyi fegyelmet kell tartani valamilyen oknál fogva. A többieknek meg azért, hogy ne kerüljenek olyan helyzetbe, hogy ennyire feszes fegyelmet kelljen tartani. 🙂 A jó cash-flow kimutatás ugyanis nemcsak a tervet és a valóságot foglalja magában, hanem az eltéréseket is a tervhez képest. Vagyis van egy azonnali kontrollod, hogy nem lehet csak úgy költekezni, hogy ideje bevétel után néz ki, vagy éppen ezt-azt átcsoportosítani.

Jó, jó, de hogyan nézzen ki a cash flow? 

Jövő héten megmondom. 🙂

Csengő kasszát és sikeres vállalkozást kívánok! 

🙂 Csilla 🙂 

 

Fotó: pixabay.com

Posted on: 2016-09-21, by :

3 thoughts on “Tudod, hová áramlik a pénzed? – avagy a cash-flow dicsérete 1. rész

  1. Nagyon örültem a cikknek!
    El is küldtem a három gyerekemnek – megelőzési célból, mert még tervezik a “vállalkozósdit”

    1. Jajj, mit szeretnél megelőzni?

      Azt, hogy valaha ebben az életben, meg az utána következőben is vállalkozzanak? Vagy azt, hogy elkövessék azokat a hibákat, amiken az ügyfeleim már túlvannak, és szívesen kihagyták volna azokat??? 😀

      Azért látom, hogy Te is szereted a pénzügyeket – éhgyomorra… 🙂 Reggel 8 előtt? Megnyugodtam, nemcsak én vagyok ilyen elvarázsolt.

Vélemény, hozzászólás?

Az email címet nem tesszük közzé. A kötelező mezőket * karakterrel jelöljük.

Ez a weboldal az Akismet szolgáltatását használja a spam kiszűrésére. Tudjunk meg többet arról, hogyan dolgozzák fel a hozzászólásunk adatait..

A honlap sütiket használ a jobb felhasználói élmény érdekében. Elfogadod ezek használatát? További információ

A süti beállítások ennél a honlapnál engedélyezettek a legjobb felhasználói élmény érdekében. Amennyiben a beállítás változtatása nélkül kerül sor a honlap használatára, vagy az "Elfogadás" gombra kattintasz, azzal elfogadod a sütik használatát.

Bezárás